Panloloko 101: Isang Panimula sa Pagsasagawa ng Mga Pagsisiyasat sa Panloloko – 11/5/25

Iniharap ni Robb Hartman, CIA, CFE, Assistant Director, Internal Audit (Pueblo Campus) Colorado State University System.

Sumali sa amin para sa isang nagbibigay-kaalaman na sesyon na idinisenyo upang ipakilala ang mga batayan ng pagtuklas at pagsisiyasat ng panloloko. Baguhan ka man sa larangan o naghahanap upang i-refresh ang iyong kaalaman, magbibigay ang webinar na ito ng mga praktikal na insight at hakbang na naaaksyunan.

Tamang-tama ang session na ito para sa mga auditor, mga propesyonal sa pagsunod, at sinumang interesadong maunawaan ang proseso ng pagsisiyasat sa likod ng mga kaso ng panloloko.”

Paggamit ng AI Upang Labanan ang Panloloko – 4/3/25

Iniharap ni Danny Nuccio CPA, CFE, Senior Internal Auditor, City of Charlotte, North Carolina

Sumali sa amin para sa isang insightful session kung paano binabago ng artificial intelligence (AI) ang pagtuklas at pag-iwas sa panloloko. Pakinggan kung paano ginagamit ng Lungsod ng Charlotte ang generative AI upang makatulong na labanan ang panloloko. Kasama sa presentasyong ito ang isang pangkalahatang-ideya ng generative AI, ang mga praktikal na aplikasyon nito sa pagtuklas ng panloloko, at kung paano makakatulong ang mga tool na ito sa data analytics at sa paggawa ng mga epektibong patakaran. Nagpapakita ito ng mga partikular na diskarte, tulad ng pagbuo ng isang macro na bersyon ng Benford's Law, paggawa ng mga formula upang matukoy ang mga anomalya, at paggamit ng mga macro upang mapabuti ang kahusayan. Ang layunin ay ipakita kung paano mapahusay ng generative AI ang mga operasyon, tumulong sa pagtuklas ng panloloko at pagsuporta sa isang maagap na diskarte sa pamamahala.

Kaligtasan ng Sasakyan sa Mga Serbisyong Naa-access sa Transit - 11/14/24

Iniharap nina Charles Brown (Auditor General) at Brigitte Minard (Deputy Auditor General) Hamilton, Ontario, Canada Auditor's Office

Sa paggalugad ng pangangasiwa at pamamahala ng mga serbisyo ng naa-access na transit ng lungsod, natuklasan ng mga auditor mula sa Hamilton, Ontario, Canada, ang mga mahahalagang isyu sa kaligtasan ng sasakyan. Pakinggan ang tungkol sa mga resulta mula sa kanilang kamakailang pag-audit ng pamamahala ng fleet at mga kasanayan sa kaligtasan ng sasakyan na naghangad na tukuyin ang mga pagkakataon para sa pinabuting ekonomiya, kahusayan, at pagiging epektibo sa kung paano pinamamahalaan ng lungsod ang kontrata nito sa Disabled at Aged Regional Transportation System upang magbigay ng mga naa-access na serbisyo sa pagbibiyahe sa mga residente.

Mga Aral na Natutunan sa Landas sa Pagiging Mas Epektibo at May Pananagutan ng Ating Hotline - 4/16/24

Iniharap ni Marc Rose, Direktor ng Hotline at Sura Sumareh, Auditor ng Pamamahala, Opisina ng Auditor ng Multnomah County

Sa paghahangad na gawing mas epektibo at may pananagutan ang hotline ng panloloko, pag-aaksaya, at pang-aabuso nito sa mga tumatawag, ang Opisina ng Auditor ng Multnomah County ay umikot sa mga mahahalagang punto sa diskarte, patakaran, at komunikasyon nito. Ang mga pagbabagong ginawa ng opisina ay humantong sa mas mahusay na mga tip, maraming napatunayang ulat, at isang kasunduan sa pamamahala ng county upang i-codify ang hotline sa code ng county. Pakinggan ang tungkol sa mga aral na natutunan at mga sorpresa na naranasan ng opisina habang nasa daan, gamit ang mga halimbawa mula sa mga kamakailang pagsisiyasat.

Panloloko ng Vendor sa Mga Kontrata sa Serbisyong Panlipunan: Isang Pag-aaral ng Kaso - 6/22/23

Iniharap ni Andrew Williams, CFE, Senior Investigator, City of Austin's Office of the City Auditor

Ang City of Austin, Texas, Auditor's Office kamakailan ay naglabas ng ulat tungkol sa isang maling pamamaraan sa pagsingil ng isang nonprofit na vendor ng Lungsod na nakatanggap ng milyun-milyong dolyar sa ilang mga kontrata sa serbisyong panlipunan. Natagpuan namin ang hindi pangkalakal na palsipikado ng iba't ibang mga tala upang suportahan ang mga kahilingan sa pagbabayad nito, na nagreresulta sa higit sa $400,000 sa mga hindi wastong pagbabayad. Nagsumite rin ang nonprofit ng mga huwad na ulat ng pagganap sa ilalim ng isang kontrata. Ang case study na ito ay magbibigay ng pangkalahatang-ideya ng imbestigasyon, tukuyin ang mga aral na natutunan, at magmumungkahi ng pinakamahuhusay na kagawian para sa pagpigil at

Panloloko at Panloloko sa Pagbili sa Pampublikong Sektor – Isang Pag-aaral ng Kaso - 10/20/22

Iniharap ni Jason Zirkle, CFE, Training Director, ACFE

Ang mga panganib sa paligid ng pandaraya at katiwalian sa trabaho ay patuloy na nagbabago sa lahat ng antas ng negosyo at gobyerno. Ang mga panganib na ito ay nagiging mas problemado at mapaghamong tuklasin kapag ang mga senior staff ay kasangkot sa pagsasagawa ng isang pamamaraan. Ang mahihirap na panloob na kontrol at hindi natukoy o walang mga patakaran sa accounting ay maaaring maging isang recipe para sa sakuna. Tatalakayin ni Jason kung paano nangyari ang senaryo na ito sa isang unibersidad sa Texas at kung paano natuklasan ang detalyadong pamamaraan ng pandaraya.

Tugon sa Pandemic – Kung Saan Itutuon ang Iyong Mga Imbestigasyon at Pag-audit - 5/26/22

Iniharap ni Lise Valentine, Financial Management Specialist

Paano mapapahusay ng iyong mga pag-audit at pagsisiyasat ang pagtugon ng pamahalaan sa pandemyang ito, o sa susunod? Magbabahagi ang nagtatanghal ng mga insight mula sa kanyang karanasan sa mga operasyong pagtugon sa COVID at ang kanyang pananaw bilang dating Deputy Inspector General para sa Audit at Pagsusuri ng Programa sa City of Chicago Office of Inspector General. Matututuhan ng mga dadalo ang tungkol sa mga lugar na may panganib sa pandaraya, mga potensyal na paksa sa pag-audit, at mga pitfall na dapat iwasan kapag sinusuri ang mga programang nauugnay sa COVID.

Bakit Ito Mahalaga: Pagsasama at Pagkapantay-pantay sa Mga Pagsisiyasat - 10/13/21

Iniharap ni Rumbi Petrozello, CPA, CFF, CFE

Matagal na tayong nanirahan sa isang napaka-magkakaibang bansa ngunit sa napakatagal na panahon ang ating mga pinagtatrabahuan ay hindi nagpapakita ng pagkakaiba-iba na ito at nagresulta ito sa mga pamantayan, proseso, at kultura na hindi kasama o pantay. Ang kakulangan ng pagsasama ay maaaring magresulta sa mga walang malay na pagkiling, stereotype, at kakulangan ng kakayahang pangkultura na maaaring negatibong makaapekto sa kung paano isinasagawa ang isang pagsisiyasat at kung paano nakikipag-ugnayan ang isang imbestigador sa mga kasangkot na partido. Sa webinar na ito, tutuklasin natin ang mga panganib ng mga blind spot na maaaring mangyari sa mga kulturang hindi kinatawan at hindi kasama at tatalakayin din natin ang mga benepisyo ng mga inclusive na koponan, sa mga pagsisiyasat.

Koleksyon ng Ebidensya para sa mga Auditor - 5/11/21 

Iniharap ni Beth A. Mohr, CFE, CAMS, CCCI, CFCS, PI, Managing Partner, The McHard Firm

Ito ay isang pag-audit; ano ang ibig mong sabihin na maaaring kailanganin kong mangolekta ng ebidensya para sa isang kasong kriminal – iyon ba talaga ang trabaho ko? Kailan ako dapat mangolekta ng ebidensya, at paano ko gagawin iyon upang hindi makompromiso ang mga potensyal na pagsisiyasat ng kriminal – lalo na kung hindi ko pa alam kung ito ay magiging isang kasong kriminal? Mayroon bang espesyal na paraan upang masubaybayan at mapanatili ang ebidensya upang magkaroon ng pinakamagandang pagkakataon na matanggap sa korte? Paano ang tungkol sa mga computer at electronic storage device – ano ang mga pangunahing hakbang sa pagharap sa mga iyon? Kailan ko dapat ihinto ang aking ginagawa at tumawag ng tagapagpatupad ng batas? Kailan ako dapat huminto sa pagkolekta ng ebidensya at tumawag sa isang eksperto sa partikular na lugar na iyon, tulad ng isang computer forensics expert?

Matututuhan Mo Kung Paano: 

• Kilalanin ang iba't ibang uri ng pisikal na ebidensya na karaniwan sa mga pagsusuri sa pandaraya at mga kaso ng white-collar 
• Tukuyin ang mga salik na nakakaapekto kung ang ebidensya ay malamang na tanggapin sa paglilitis, at alamin kung alin sa mga salik na iyon ang hindi mo kontrolado ·
• Alamin ang mga pinakamahusay na kagawian para sa pagkolekta ng dokumentaryong ebidensya sa mga kaso ng white-collar
• Magkaroon ng pangunahing kaalaman sa kung paano haharapin ang ebidensya sa mga computer at iba pang mga electronic storage device 
• Alamin kung kailan ihihinto ang iyong ginagawa at tumawag sa tagapagpatupad ng batas o sa mga eksperto
   

Mabisang Komunikasyon sa Pag-uulat ng Pagsisiyasat ng Panloloko - 1/27/21

Nagtatanghal ni Paul McEwen, CFE, CPA, CA, CBV President, McEwen Valuation & Forensic

Ang epektibong pakikipag-usap sa mga resulta ng mga pagsisiyasat sa pandaraya ay isang mapaghamong ngunit kritikal na kasanayan. Sinusulat man ang ulat ng pagsisiyasat o naghahanda na magbigay ng oral na ebidensya sa Korte, maraming practitioner ang nahihirapan sa mahalagang hakbang ng pagkuha ng impormasyon (kadalasang teknikal) na alam at naiintindihan nilang mabuti at ipinahahayag ang impormasyong iyon sa paraang hindi nagdudulot ng pakiramdam ng madla. nalilito, naiinip, nag-aalinlangan, o ang pinakamasama, inaantok.

Ang magandang balita ay mayroong ilang pinakamahuhusay na kagawian na dapat sundin sa pag-aayos at paglalahad ng mga natuklasan sa pagsisiyasat ng panloloko na maaaring makabuluhang mapabuti ang karanasan at pang-unawa ng madla o mambabasa. Ang pagtatanghal na ito ay magbibigay ng mga praktikal na mungkahi kung ano ang dapat isaalang-alang bago "maglagay ng mga kamay sa keyboard" o tumungo sa podium. Gamit ang mga halimbawa ng kaso at pagguhit sa background ni Paul sa sikolohiya, kabilang ang memorya at kaalaman, magbibigay siya ng mga ideya sa istruktura ng ulat at maglilista ng ilang karaniwang masamang gawi sa gramatika na humahadlang sa pag-unawa at kadalasang nakakagambala sa mga mambabasa o nakikinig.

Paggamit ng Root Cause Analysis upang Pahusayin ang Iyong Proseso sa Anti-Fraud at Etika - 6/23/20 

Nagtatanghal ni Jonathan T. Marks, CPA, CFF, CITP, CGMA, CFE at NACD Board Fellow

Ang root cause analysis ay isang tool upang makatulong na matukoy hindi lamang kung ano at paano nangyari ang isang kaganapan, kundi pati na rin kung bakit ito nangyari. Ito ay isang mahalagang elemento ng isang programa sa pamamahala sa peligro ng panloloko at ngayon ay isang pinakamahusay na kasanayan ng programa sa pagsunod ng isang organisasyon. Kapag natukoy mo kung bakit naganap ang isang kaganapan o pagkabigo, maaari kang magrekomenda ng mga maisasagawang hakbang sa pagwawasto na humahadlang sa mga kaganapan ng panloloko sa hinaharap ng uri na naobserbahan. Mahalagang mag-isip ka nang kritikal sa pamamagitan ng pagtatanong ng mga tamang tanong, paglalapat ng wastong antas ng pag-aalinlangan at, kung naaangkop, pagsusuri sa impormasyon mula sa maraming pananaw.

Pagbabantay sa Kredibilidad - Pagpapanatili ng Katumpakan sa Mga Ahensya ng Pangangasiwa ng Pamahalaan - 11/6/19

Iniharap ni David T. Harper, MPA, CIG, CFE, CFCI | Inspector General, Florida Department of Financial Services

Tatalakayin ng webinar na ito ang pampublikong pangangasiwa na ang mga organisasyon ay kailangang maging kapani-paniwala sa mga stakeholder, ang mga kinakailangan ng pampublikong tiwala, at ang epekto ng nawawalang kapani-paniwala at mga hakbang upang bantayan.

Hotline ng Panloloko at Panel ng Mga Pagsisiyasat - 2/27/19

Tinatalakay ng panel ang pinakamahuhusay na kagawian para sa mga hotline at pagsisiyasat, kabilang ang kamalayan at awtoridad sa hotline, mga hindi kilalang reklamo at pagiging kumpidensyal, at iba pang mga hamon sa hotline.

Mga Panelista -

Andy Horita, MAcc, MSW, CFE, CPA
Fraud Investigator, Office of the City Auditor, City of San Diego (California)

Brian Molloy, JD,
CFE Chief of Investigations, Office of the City Auditor, City of Austin (Texas)

Marc Rose, MBA, CFE
Senior Management Auditor, Auditor's Office, Multnomah County (Oregon)

Moderator -
Steven Muñoz, Audit Manager, CFE, City Services Auditor, Lungsod at County ng San Francisco (California)

Mga Aral Mula sa Isang Pagsisiyasat sa Panloloko - 9/26/18

Iniharap ni Todd Kucker CPA,, CIA, CISA, CFE, Direktor ng Internal Audit, University of California Merced

Tinatalakay ng presentasyon kung paano binago ng pagsisiyasat ng panloloko ang pananaw ng Internal Audit at ang kulturang etikal sa Unibersidad.

Pagtukoy sa Iyong Etikal na Baseline - 6/13/18 

Iniharap ni Steve Morang, CFE, CCEP, CIA, CRMA

Pag-unawa sa ugnayan sa pagitan ng etika, kultura, panloob na kontrol, at pandaraya.

Mga Tagapangalaga ng Publiko - Panloloko sa Karapatan, Basura, at Pang-aabuso sa Nagbabagong Landscape - 3/14/18

Iniharap ng mga Auditor kasama ang Oregon Secretary of State - Audits Division:
Jamie Ralls, ACDA, CFE
Kathy Davis

Layunin: 

1. Unawain ang mga panganib na lugar na maaaring magresulta mula sa mga desisyon sa patakaran at pagbabago sa pambatasan.
2. Suriin ang mga diskarte sa pagsusuri para sa pagtukoy ng basura, pandaraya, at pang-aabuso sa mga programang may karapatan. 
3. Unawain ang Batas ni Benford at kung paano ilapat ang tool na ito.